Вигоди проти внесків ÉducÉpargne
26 вересня 2016 р
Як і багато інших робітників, ви мрієте про пенсію, вільну від фінансових турбот, і маєте багато планів на цей важливий період у своєму житті. Знайте, що додаткові пенсійні програми (ПДП) представляють для вас значний актив. Чому? Тому що вони забезпечують вам додаткове джерело доходу після виходу на пенсію та доповнюють різні основні державні пільги, на які ви вже матимете право. Що таке додатковий пенсійний план? Institut de la statistique du Québec визначає це як "контракт, за яким роботодавець та, де це можливо, працівник зобов'язуються виплатити грошову суму, яка згодом буде виплачена працівникові у вигляді пенсії за вислугу років". Пенсійний дохід, який вона забезпечує, повинен бути довічним, тобто він повинен виплачуватися довічно. Існує два типи СПП: програми з визначеними виплатами та програми з визначеними внесками. Почнемо з плану визначених виплат.
ПОРТРЕТ ВИЗНАЧЕНОГО ПЛАНУ ПЕРЕВАГ
Трохи історії ... У Канаді перші пенсійні програми з визначеними виплатами з’явились, серед іншого, у банківському секторі та у федеральному уряді. На сьогодні в Канаді зареєстровано приблизно 14 000 планів. У державному та республіканському секторах, а також у приватному секторі (великі компанії) роботодавці та службовці надавали переваги планам з визначеними виплатами. Насправді, програми з визначеними виплатами все ще є найпоширенішими. А тепер давайте подивимось, як виглядає такий вид дієти. Як приклад візьмемо пенсійний план Мішеля, який звільняється від викладацької діяльності у 63 роки. Пропрацювавши 35 років вчителем фізкультури, Мішель вважає, що настав час подумати про себе і присвятити себе своєму захопленню в плаванні. На додаток до доходів з державних джерел, таких як пенсія по старості та пенсійний план Квебеку, він буде отримувати щомісячну пенсію за вислугу років, яка відповідатиме відсотку від зарплати за найкращі п'ять років його роботи.
| Прийнятна зарплата | 60000 доларів |
| Роки служби | 35 |
| Відсоток | 2% |
| Розрахунок нормальної пенсії | 70% |
| Пенсійний дохід | 42 000 доларів |
Мішель брав участь у його пенсійному плані протягом усього свого професійного життя. Перевага такого плану полягає в тому, що роботодавець зобов’язаний робити внески для своїх працівників. Таким чином, план із визначеними виплатами виплачує своїм пенсіонерам пенсійний дохід, розрахований за формулою, яка враховує такі фактори, як кількість вислуг років та відсоток зарплати. Тому Мішель заздалегідь знав, яку суму пільг він отримає, коли настане час, коли він відкинеться і присвятиться своєму вітрильнику та подорожам.
ЧИ ВАРУЄТЬСЯ ВАШ ПЛАН З ПЕНСІЙНИМ ПЛАНОМ QUEBEC?
ВНЕСОК ВИЗНАЧЕНИЙ, ДОХОД НА ПЕНСІЙНУ НЕ!
Пенсійні програми з додатковим визначеним внеском все більше присутні у світі пенсійних програм. У цьому типі плану на початку зазначається, які внески будуть сплачувати роботодавець та працівник, якщо такі є. Внески та інвестиційний дохід накопичуються до виходу на пенсію. Таким чином, розмір пенсійного доходу, який ви отримаєте, буде залежати від загальних внесків та результатів виконання плану. Цю суму важко передбачити і не гарантовано, оскільки вона значною мірою залежить від коливань на фінансових ринках як до виходу на пенсію, так і після. Тому слід розуміти, що ризики беруть на себе учасники та пенсіонери. Але будьте впевнені, у Квебеку Retraite Quebec виступає як орган контролю за зареєстрованими планами.
| Річна заробітна плата | 40 000 доларів |
| Відсоток внеску | 8% |
| Частка співробітників | 4% |
| Частка роботодавця | 4% |
| Пенсійний дохід | Працівник цього не знає заздалегідь. Це буде залежати від накопичених сум (внесків та інвестиційного доходу) |
Що станеться після виходу на пенсію? Накопичена сума забезпечить вам пенсійний дохід, який виплачуватиметься до вашої смерті, або через фонд доходів за життя (LIF), або через придбання довічної ренти. Вартість пенсійного плану - це вартість внесених внесків плюс прибуток, отриманий від інвестицій. У разі плану визначених виплат попросіть актуарія розрахувати загальну вартість пенсійного фонду. В останні роки деякі роботодавці хотіли повністю або частково перетворити плани з визначеними виплатами на плани, що включають менш довгостроковий ризик. Таким чином, програми з визначеними внесками стають дедалі популярнішими. Крім того, слід зазначити, що існують також гнучкі формули, адаптовані до потреб МСП, такі як спрощений пенсійний план (SIPP), який дозволяє малим підприємствам пропонувати справжній додатковий пенсійний план. Щоб дізнатись більше, ви можете звернутися до нашої статті на цю тему.
ОГЛЯД ДВА ДІЄТИ!
| План виплачуватиме пенсію працівникові | Так | Ні. Управління портфелем залежить від працівника |
| Індексована пенсія? | Так чи ні (залежно від умов плану) | Ні |
| Вибір працівника інвестицій | Ні. Пенсійний комітет | Ні. Пенсійний комітет (так, у випадку РРС, за певних умов). |
| Роботодавець сплачує лише внесок | Ні. Роботодавець повинен створити пенсійний фонд | Так. Роботодавець сплачує лише внесок (зазвичай відсоток від зарплати) |
| Обов’язковий внесок працівника | Так, залежно від умов плану | Так чи ні, залежно від умов плану |
ЗРОБІТЬ ЦЕ ЗАРАЗ
Тепер ви можете перевірити, чи відповідають ваші джерела пенсійного доходу вашим мріям та надіям.
- Запитайте у свого роботодавця, чи є у вашому пенсійному плані інформаційна брошура
- Не поспішайте переглянути свою заяву про особистий пенсійний план
- Перевірте внесені суми та коефіцієнт коригування у вашій звітному звіті від Revenue Canada. Якщо можете, внесіть свій внесок у ваш RRSP.
Якщо у вас виникли запитання, зверніться до контактної особи у вашого роботодавця. Якщо діяти зараз, ви набагато краще уявите собі свій рівень життя на пенсії.