Заощадження 8 порад для покращення виходу на пенсію Les Echos
PERP та іншим контрактам Маделін дуже не вистачає гнучкості. Але їм вигідний винятковий податковий режим, який може порадувати тих, хто має дуже високі податки. А як щодо інших? Для використання з найбільшою мірою !
Блокування заощаджень до виходу на пенсію, але дуже стимулююча система оподаткування ... Це характеристики PERP (популярний план пенсійних заощаджень), відкритий для всіх, та контракт Маделін, зарезервований для незалежних фахівців. Філософія цих двох продуктів однакова. В обох випадках ваші заощадження блокуються до виходу на пенсію. Виведення коштів заборонено, крім особливих випадків (смерть, втрата працездатності, безробіття тощо). Ще одне обмеження: вихід здійснюється виключно за довічною рентою, за винятком PERP, який санкціонує виплату до 20% капіталу. Нарешті, ви можете годувати (або ні) свій PERP, тоді як ви зобов’язані щороку здійснювати платежі за своїм контрактом Маделін. Але, добре використовуючись, PERP та контракт Маделін можуть бути надзвичайно ефективними, особливо податкові !
1. Вкладіть гроші, які вам не потрібні
PERP і контракт Маделін - це так звані "тунельні" пенсійні накопичувальні продукти, призначені виключно для підготовки до виходу на пенсію. Як результат, крім виняткових подій, ви не можете повернути свої заощадження до виходу на пенсію. Тому рекомендується вказувати суми, які вам не потрібні, щоб жити або переживати важкі часи. В іншому випадку віддайте перевагу страхуванню життя, яке є набагато більш гнучким та ліквідним.
2. Вкладіть мінімум, необхідний для проживання на пенсії
PERP та контракт Маделін не користуються привабливою схемою страхування життя на випадок смерті. Тут знову ж таки, краще інвестувати лише ті суми, які вам дійсно знадобляться для забезпечення вашого способу життя і які ви будете споживати на пенсії. Ваші додаткові заощадження можна зручніше покласти на договір страхування життя, щоб у випадку смерті ваші спадкоємці отримали пільговий режим: перераховані суми звільняються від мита до 152 500 євро для кожного пільговика.
3. Мінімізувати витрати
Виключіть усі контракти, які пропонують занадто високі збори, що перевищують 3% при виплатах та ануїтетах, і вище 1% для щорічних зборів за управління. Певна кількість ПЕРП, запущених за останні два роки, більше не стягує жодних вступних внесків та зборів за заборгованість за рентами. Запитуйте! З точки зору фінансового управління, PERP та Madelin працюють як страхування життя, мають єврофонд та розрахункові одиниці. Виберіть добре диверсифікований контракт, який пропонує підтримку з боку різних управлінських будинків, а не лише акціонера страхової компанії.
4. Підпишіться, якщо на вас обкладаються великими податками
Контракти PERP та Madelin отримують вигідний режим оподаткування при в'їзді. Суми, які ви в нього сплачуєте, до певної межі повністю віднімаються з вашого оподатковуваного доходу. Чим більше ви оподатковуєтесь, тим цікавіше: 45% податкової економії на виплатах для платників податків у 45%, 41% економії податку для тих, хто в 41%, та ін. Нестримно! Тим більше, що надана податкова пільга не підпадає під загальну межу податкових лазівок у розмірі 10 000 євро на рік та на податкове домогосподарство. Для тих, хто має 41% та 45% податкових категорій, це майже завжди вигідно, за умови, що ви впевнені, що зазнаєте різкого падіння пенсійного доходу, як це зазвичай відбувається у вільних професіях. податковий кронштейн. В іншому випадку це гра з нульовою сумою, оскільки податкова пільга, отримана під час формування пенсії, буде повернута під час виплати ренти, яка також оподатковується податком на прибуток.
5. Скористайтеся чотирирічними відрахуваннями за програмою PERP
Ліміт ваших франшизних платежів зазначається щороку та для кожного члена пари у вашому податковому повідомленні. Він також включає суми невикористаних стель за попередні три роки. PERP (але не контракт Маделін) дозволяє використовувати невикористану податкову пільгу попередніх трьох років. А ще краще, ви також можете використовувати невикористані стелі вашого подружжя з поточного року, а також із трьох попередніх років. Зрозуміло, що якщо ви берете PERP і у вас немає іншого пенсійного накопичувального продукту, межа податкової відрахування за цей рік буде помножена на чотири, а то й на вісім, якщо ви користуєтесь правами вашого подружжя! Людина, яка заробляє більше 300 000 євро на рік і достатня, щоб претендувати на максимальну податкову пільгу, теоретично може повністю відрахувати 117 043 євро платежів у 2015 році, щоб наздогнати протягом 4 років. І пара, кожна з яких заробляла б більше 300 000 євро на рік, могла, накопичуючи свої межі, помножити цю суму на два або 234 086 євро у вигляді франшизи, що, до речі, являє собою економію податку ... 105 339 євро (45% дужка) !
6. Самозайняті працівники: змішайте PERP та Madelin
Для самозайнятих людей PERP може бути вигіднішим, ніж Маделін. Це стосується тих, хто має помірний або обмежений накопичувальний потенціал і виплати яких не досягають 10% податкового ліміту доходу (однаковий для обох продуктів). Для них із еквівалентним зниженням податку перевагу надаватимуть PERP завдяки своїй гнучкості: відсутність зобов’язань здійснювати платежі щороку та можливий відтік капіталу до 20%. Ті, хто має великі доходи та сильну економію, з іншого боку, можуть поєднувати PERP та Madelin, щоб скористатися додатковою податковою пільгою, пропонованою в Madelin (10% вашого професійного доходу щодо PERP + 15% від оподатковуваного прибутку понад 1 річний ліміт соціального страхування).
7. Зверніть увагу на методи виходу на випадок смерті
Скрупульозно перевіряйте доступні вам режими виводу. У контракті повинні бути передбачені "гарантовані ренти", суми, які будуть виплачуватися щороку за попередньо визначений термін, якщо ви живі, або, у разі смерті, вашому чоловікові або вашим вигодонабувачам. Максимальна тривалість цих гарантованих ануїтетів встановлена законодавством відповідно до вашої тривалості життя у віці виходу на пенсію, менше 5 років. Знову ж таки, виберіть контракт, який дозволяє вам пройти максимум цього юридичного періоду.
8. Передайте свої неефективні контракти
Якщо ви не задоволені своїми контрактами PERP або Madelin, ви можете передати їх. З цієї нагоди можуть бути застосовані штрафи до 5% ваших заощаджень, але вони заборонені через 10 років.
Не забудьте наситити свого Perco !
Якщо ваш роботодавець пропонує Perco (груповий пенсійний накопичувальний план), скористайтеся ним! Цей продукт є більш гнучким, ніж PERP або контракт Маделін: вихід може бути здійснений повністю в столиці, а можливості дострокового звільнення ширші, зняття коштів дозволено для придбання основного місця проживання. Але перш за все, може бути так, що, щоб заохотити заощадити для відмови, ваш роботодавець замінює вашого Perco. Наприклад, якщо збіг 100%, це означає, що коли ви платите 100 євро, ваш роботодавець також платить 100 євро! Перевірте формулу відповідності, яка застосовується у вашій компанії, і переконайтеся, що ви заплатили лише те, що потрібно для отримання максимального внеску від вашого роботодавця. Це подарунок, який ви помилялися б пропустити! Пам’ятайте, що ви платите систематично щороку, внесок роботодавця не може переноситися з одного року на наступний.
Розшифруй світ згідно
Щодня написання Les Echos приносить вам достовірну інформацію в режимі реального часу. Це дає вам ключі до розшифровки новин та передбачення наслідків поточної кризи для бізнесу та ринків. Як розвивається ситуація зі здоров’ям? Які нові заходи готує уряд? Чи покращується діловий клімат у Франції та за кордоном ?
Ви можете розраховувати на те, що наші 200 журналістів дадуть відповідь на ці запитання, а також на аналізі наших найкращих підписів та відомих авторів, які повідомлять ваші думки.