Чи підходить вам новий план пенсійних заощаджень (PER)?
З жовтня минулого року для приватних осіб та підприємств доступний новий пенсійний накопичувальний план, відомий як PER. Зрозуміло, що його комерційне розміщення залишалося досить стриманим, лише близько п'ятнадцяти установ на початку грудня опублікували пропозицію для приватних осіб. Тому комерційний наступ буде до ... 2020 року. Звернемо нашу увагу на ринок індивідуальних пенсійних заощаджень, який стосується усіх. До цього часу він складався з безлічі рішень, від популярного пенсійного накопичувального плану (Perp), відкритого для всіх, до контрактів Маделін для самозайнятих через плани CRH, Corem або Préfon для агентів державних служб.
Кінець гри для всіх цих конвертів і спрямованість на одну інвестицію, індивідуальний пенсійний накопичувальний план (Perin). Його роль зрозуміла: дозволити вам накопичувати пенсійний капітал протягом професійного життя. І для того, щоб заохотити вас, будь-яка економія, вкладена в Perin, допоможе зменшити вашу суму податку на прибуток. Дуже добре. Теоретично всі погоджуються досить швидко, тому готувати особисту пенсію до старості необхідно, оскільки майбутнє обов’язкових схем непевне. Але чи потрібно тобі зобов’язуватись за допомогою Періна? І якщо так, то який вибрати? Це залежить від вас, а не від фінансового радника. Щоб вирішити, немає іншого вибору, як зануритися у роботу продукту. Це дозволить вам оцінити його сильні та негативні сторони, а також порівняти його з іншими фінансовими рішеннями, маючи на увазі страхування життя.
Як працює Перін ?
Механіка проста: ви вкладаєте в неї гроші протягом робочого життя, суми, які мають зростати, а після виходу на пенсію ви отримуєте їх назад у формі капіталу або довічного доходу (ануїтету). З'ясуємо кілька аспектів. По-перше, як тільки ваш план відкривається з першим платежем, ви не зобов'язані регулярно робити внески. Отже, навіть якщо можна запланувати планові виплати (від 50 до 150 євро на місяць у поточних пропозиціях) - і при необхідності призупинити. Ще одна важлива особливість: суми, внесені в Перин, не підлягають поверненню до виходу на пенсію, за винятком випадків, передбачених законом. Також зауважте, що ці інвестиції можуть передаватися від одного менеджера іншому. Нарешті, вилучення продукту може відбутися лише після досягнення законного віку виходу на пенсію (62 роки, за винятком окремих випадків), але його можна відкласти після закінчення вашої діяльності до максимальної дати, передбаченої контрактом ( Наприклад, 80 років).
Корисно знати, що Перін має форму договору страхування життя або рахунку в цінних паперах, поєднаного з поточним рахунком. У першому випадку (відоме як PER страхування) воно міститиме гарантований єврофонд та додаткову інвестиційну підтримку. Крім того, він вивозиться асоціацією вкладників, найчастіше пов’язаною зі страховиком, що робить його модифікованим продуктом за згодою тієї самої асоціації (без можливості виступити проти нього). Що стосується рахунку в цінних паперах PER, то основною відмінністю є відсутність коштів у євро. Наразі він ще не пропонується приватним особам, лише Crédit Agricole і LCL оголошують про пропозицію на початку 2020 року.
Наша думка. Зверніть увагу, що це розміщення тунелю. Поздравительне обмеження для деяких, оскільки воно завадить їм необдумано копатись у своїх пенсійних заощадженнях.
А як щодо моїх економій бізнесу ?
Прибирання також проводиться для економії від бізнесу. Вийдіть із колективного пенсійного накопичувального плану (Perco), заміненого колективним пенсійним накопичувальним планом (Pere-Co). Буде розподіл прибутку, участь, узгодження, конвертація прав CET (заощадження часу), невикористані дні відпочинку ... Велика новинка, добровільні виплати працівника на цьому конверті дадуть йому право на податкову знижку. Багато компаній вже перейшли на цей новий продукт. Вийти також з пенсійного контракту, відомого як стаття 83, заміненого на Пере-О (обов’язковий) або Пере-Кіт (категоричний), зі страхових продуктів, що відкриваються компанією від імені своїх працівників (або категорії між ними).
Між цими двома версіями та Perin є шлюзи, заощадження відмічаються відсіком. Це означає, що PER, будь то індивідуальний чи колективний, залишатиметься пристосованим до вашого професійного розвитку (зміна компанії, професійний статус). Це також дозволить вам об'єднатись за єдиним контрактом - це може бути Perin, але, чому б і ні, бізнес-продукт - усі заощадження, зроблені під час вашої професійної кар'єри.
Наша думка. Для прихильників корпоративних пенсійних заощаджень нові схеми в цілому є більш вигідними. Перш за все, ця економія буде слідувати за вами протягом усього вашого професійного життя, що не дозволить вам залишити або забути її у разі зміни роботодавця.
Як управлятимуть моїми заощадженнями? Якої продуктивності очікувати ?
За замовчуванням заощадження, виплачені в PER, будь то індивідуальні чи корпоративні, будуть управлятися за допомогою автоматичного пілотного контролю. Ваш капітал буде розподілений між кількома фінансовими підтримками згідно з двома критеріями: ваш накопичувальний профіль та кількість років, які відділяють вас від виходу на пенсію. Приклад: ви розсудливі за своєю суттю, і після десяти років і більше виходу на пенсію менеджер повинен буде включити до розподілу щонайменше 30% активів "з низьким ризиком" (відповідно до закону). Крім того, поступове забезпечення капіталу здійснюється автоматично із наближенням пенсії. Все це видається придатним для тривалого управління. Однак неможливо гарантувати ефективність, навіть якщо принцип забезпечення повинен заважати приймати відвар на межі виходу на пенсію.
Ви зможете залишити цей фреймворк за явним запитом, передавши тоді так зване безкоштовне управління. Отже, від вас залежить, які інструменти інвестування вибирати з панелі, запропонованої менеджером (кошти в євро, пайові фонди, паперовий камінь тощо), яка сильно варіюється залежно від пропозицій, та вносити коригування за допомогою арбітражу (зверніть увагу до вартості). Деякі контракти також дозволяють підписку на управління згідно з мандатом, довіреним зовнішній компанії. Як і в страхуванні життя, коротше.
Наша думка. Щоб шукати результативність з часом, потрібно буде робити великі ставки на фінансових ринках. Керований менеджмент звільняє вас, але чи буде це в потрібному темпі? Кмітливі заощаджувачі повинні пильно розглянути безкоштовні рішення управління, знаючи, що кошти євро в Періні будуть нижче 2% у 2020 році.
Які витрати на товар ?
Знай це, їх багато. Давайте перейдемо до членського внеску в асоціацію, що підписалася на PER, близько 20 євро, щоб зосередитись на проколі, що застосовується до кожного з ваших платежів, у розмірі до 5%! У цьому конкретному випадку, якщо ви платите 100 євро у своєму Періні, насправді буде вкладено лише 95 євро. Ось чому вам слід спробувати домовитись про ці збори з радником, щоб отримати стійке зниження, а не одноразове. Не соромтеся нагадувати йому, що деякі Perins мають 0% комісії за розстрочку ...
Однак не надто зосереджуйтесь на цьому, оскільки справжнім укусом довгих інвестицій є щорічна плата за управління - ставка, що застосовується до вашого капіталу. Відрахування сильно варіюється залежно від страховика, але в середньому становить близько 0,90% на рік. Отже, пильність, зокрема, щодо ставки, що застосовується до ризикових фондів (розрахункових одиниць у жаргоні). Нарешті, визначте всі інші збори, від тих, що стягуються за арбітраж між фондами (від безкоштовних до 1% за акт), до тих, що генеруються різними запропонованими варіантами.
Наша думка. При більш як 2% розстрочки платити дорого. Також понад 0,85% річних щодо управління, пов’язаного з паями. Як сподіватися побачити, як його кошеня прогресує з такими високими проколами ?
А як щодо мого податку на вхід? І одного разу на пенсії ?
Підготовка до виходу на пенсію шляхом зниження податків - шокуючий аргумент Періна. Ось правило: платежі за цей товар підлягають оподаткуванню. Таким чином, якщо ви підпадаєте під 30-відсоткову плату і ви платите 5000 євро за перин, ця сума буде вирахувана з вашого оподатковуваного доходу і дасть вам зменшення податку на 1500 євро. Заманливо, правда? Однак зауважте, що відрахування не може перевищувати 10% вашого доходу за попередній рік, який обмежений до восьми разів на річну граничну межу соціального страхування для всіх ваших ПЕР. Однак ви можете накопичити свої права на відрахування протягом трьох податкових років поспіль одночасно. Для самозайнятих працівників цей рівень ще вищий.
Але те, що дано на вході, буде взято (повністю або частково) на виході. Дійсно, капітал, що повертається після виходу на пенсію, буде оподатковуватися податком на прибуток та приростом капіталу за єдиною фіксованою відрахуванням (ПФУ, на даний час 30%). Якщо ви берете довічну ренту, вона оподатковуватиметься як пенсія за вислугу років. Внески на соціальне страхування отримують зменшення залежно від віку, з якого починається призначення пенсії - це схема виплати. Висновок: Ваш прибуток із податку на вхід буде реальним, якщо ваша гранична ставка податку на пенсії буде нижчою, ніж ваше робоче життя. Примітка. Ви можете не відраховувати виплати за ПЕР з вашого оподатковуваного доходу. У цьому випадку на виході капітал не буде оподатковуватися (буде лише приріст капіталу), а ануїтет буде менш оподатковуваним (застосування режиму проти сплати).
Наша думка. Як і в будь-якій іншій податковій лазівці, ви повинні бути принаймні оподатковуваною в межах 30%, щоб бути серйозно зацікавленими. Ті, хто на рівні 41 або 45%, мають ефективну та просту картку звільнення від сплати податків. Слідкуйте за відтоком капіталу, який може перекинутися до верхньої дужки. У цьому випадку попросіть розділити.
Які бувають вихідні двері PER ?
Цей продукт, розроблений для розмотування на пенсії, очевидно є менш ліквідним, ніж такі інвестиції, як книжка або страхування життя. Майте на увазі це: будь-які гроші, внесені в ПЕР (корпоративні чи фізичні особи), не підлягають поверненню до виходу на пенсію. Це те, що кидає озноб! Однак заплановано кілька вихідних дверей до закінчення терміну. Таким чином, ви зможете розблокувати свої заощадження на будь-якому типі ПЕР та без сплати податку на прибуток у разі смерті подружжя або партнера PACS, втрати працездатності заощаджувача, його або її дружини (або партнер PACS) або на утриманні дітей, надмірна заборгованість власника PER, закінчення права на допомогу по безробіттю або припинення самозайнятості за рішенням про ліквідацію (або процедуру примирення).
Але, прагнучи привернути натовп, законодавець додав ще одне відкриття - придбання вашої основної резиденції. Там заощадження підлягають відшкодуванню, але вони будуть оподатковуватися. Зверніть увагу, що в цій ситуації обов’язкові платежі, здійснені в Pere-O або Pere-Cat, не підлягають відшкодуванню.
Наша думка. З огляду на обмеження виходу, PER не є продуктом управління багатством. Дійсно прагніть до виходу на пенсію, заощаджуючи на це, але знаючи, що у випадку великого удару ваші гроші будуть доступні.
Що відбувається з моєю столицею у разі смерті ?
Незалежно від вашого віку, це питання слід ретельно розглянути. На етапі економії відповідь буде різнитися залежно від типу відкритого PER. Якщо це рахунок у цінних паперах PER (не існує в 2019 році для окремих вкладників, але широко поширений в заощадженнях працівників), капітал потрапляє у спадщину з можливими податками. Класичний.
Якщо це страхування PER, тоді застосовується законодавча та фіскальна система страхування життя. Якщо смерть настане до вашого 70-річчя, капітал буде перерахований бенефіціару (-ам), зазначеному в контракті, з надбавкою 152 500 євро на бенефіціара, тоді як 20% податку. Зверніть увагу, що ця сума включає ваші поліси страхування життя, що зберігаються в інших місцях. Після вашого 70-річчя (вихід з ПЕР може бути затриманий), до капіталу (платежів) застосовується зниження на 30 500 євро. Але залишок, включаючи відсотки, оподатковується податком на спадщину відповідно до сімейних відносин між страхувальником та вигодонабувачем (особами), зазначеними в договорі. Якщо смерть настає після припинення дії PER, страховик вам нічого не винен, за винятком випадку довічної ренти з можливістю реверсії або гарантованих ануїтетів, її виплата потім продовжується за умов.
Наша думка. Фіскально, PER у своїй версії страхування життя є вигіднішим у контексті спадщини. Тим більше, що ви можете вільно призначити одного або кількох пільговиків.
Чи підходить вам це розміщення? ?
Щоб це з’ясувати, досліджуйте дві речі. Перший, твій вік. Технічно, якщо ви вийшли на пенсію, ви не отримаєте кваліфікацію. Неповнолітні? Деякі Перін доступні для них, що може призвести до опортуністичних інвестиційних стратегій, знаючи, що столиця відкрита для придбання первинного місця проживання. Але конверт, очевидно, націлений на активи. Чи справді доцільно годувати ПЕР до тих пір, поки його професійне та сімейне становище не стабілізується? Приблизно через 45 років цей продукт набуває більшого значення.
Що підводить нас до другого пункту - оподаткування. PER дозволяє зменшити ваш рахунок, значно, якщо ваш граничний показник оподаткування становить 30%, дуже значний, якщо він становить 41 або 45%. Підводячи підсумок, вам щонайменше 45 років, навіть на десять років старші, і ви підлягаєте високим податкам, уважно подивіться на Періна. І навпаки, люди, які не підлягають оподаткуванню або складають лише 11% (нова ставка, що діє в 2020 році), мало вигоди.
Наша думка. Запам’ятайте головне - ваші пенсійні доходи. Ви кинули їм виклик? Чи проводили ви реальну пенсійну оцінку, якщо це необхідно, за допомогою спеціалізованої фірми? Які заощадження слід забезпечити для отримання необхідного додаткового доходу? Стільки питань, які підкажуть, чи підходить PER для вашої ситуації.
З ким підписати цей товар ?
Ласкаво просимо до нових комерційних джунглів. Очікуйте знайти ПЕР у 2020 році скрізь, де мова йде про фінансування. Спочатку у свого банкіра або страховика. На даний момент (на початку грудня 2019 р.) Пропозиція залишається обмеженою близько двадцяти Перинів, зниклих великих установ (Afer, Allianz, Banque Populaire, Caisse d'Epargne, Crédit Mutuel, La Banque Postale, MMA тощо). Копаючись глибше, кілька контрактів, пропонованих брокерами (фізичними або в Інтернеті), насправді є клонами одного і того ж страхового продукту, з деякими варіаціями витрат (падіння або збільшення) та фінансової пропозиції (Те саме).
Як орієнтуватися ?
Перший рефлекс, не виймайте Perin зі свого банку, не конкуруючи з ним. Другий рефлекс, навчіться сортувати пропозиції, визначаючи, що робить якість PER: рівень витрат, якість інвестиційних рішень (умови доступу до фонду в євро, багатоуправління, пропозиція з паперового каменю тощо), варіанти та послуги онлайн-управління ...
Наша думка. Цей довгостроковий продукт не слід купувати поспіхом. Корисно знати: PER можна передати за окрему плату (безкоштовно через п’ять років) іншому страховику, якщо його виконання немає. І ви можете вмістити скільки завгодно PER (це може бути корисно для великих сум).