Юристи, викладачі
Серед побоювань, викликаних створенням універсальної пенсійної системи, страх перед тим, як певні професії караються більше, ніж інші. Цього, зокрема, бояться юристи та вчителі ... часто справедливо, як показують симуляції, проведені спеціалізованою фірмою, Сапєндо виходить на пенсію.
Поставте цифри перед проблемою. Якщо є ще багато сірих зон, особливо щодо значення суті, Капітал попросив Сапендо Пенсіонер виконати симуляцію чотирьох конкретних професій, щоб з’ясувати, що вони дійсно можуть втратити чи отримати від реформи: юристи, медсестри у приватному секторі медсестри на державній службі і, нарешті, вчителі. У кожному з прикладів обрана винагорода становить 40 000 євро брутто на рік, за винятком адвокатів, котрі є чистими, оскільки це вільна професія. Цей показник знаходиться трохи нижче граничного рівня соціального страхування, встановленого в 40 524 євро у 2019 році. До цього рівня ставка внеску встановлена на рівні 28,12%. Вище це падає для незалежних.
Щоб повністю зрозуміти представлену таблицю, необхідно пройти пояснення проведених розрахунків. Особливо складний момент, рівень внеску. Універсальний план передбачає, що незалежно від вашої професії ви вносите до 28,12%. Оскільки обрані рівні компенсації однакові, сума внеску однакова, тобто 11 248 євро. Потім таблиця дає можливість визначити суму, отриману за його пенсію завдяки цим внескам. Для цього Сапєндо базується на рекомендаціях звіту Верховного комісара з питань пенсійного забезпечення Жана-Поля Делевого, який оголошує повернення 5,5% від продуктивних внесків. Таким чином, на 100 євро внесених, 90% із цих 100 євро є продуктивними пенсійними правами. Таким чином, майбутній пенсіонер отримуватиме 4,95 євро брутто на рік (тобто 100 х 90% х 5,5%) протягом усієї своєї пенсії. На даний момент це фіктивно, оскільки рівень прибутку не може бути визначений до 2024 року.
Якщо слідувати цьому розрахунку, то логічний внесок у розмірі 11 248 євро може забезпечити валовий розмір пенсії 619 євро на рік, або 5,5% від 11 248 євро. Але це не розраховуючи на так звані не обмежені невиробничі внески прав, які становлять 2,81%. З цієї частини ви сплачуєте багато внесків, але це не дає вам права на пенсію. Це солідарність для режиму. Таким чином, внески, які фактично дають змогу отримати пенсію, становлять 10 124 євро (25,31%, або 28,12% - 2,81% від 40 000 євро). Якщо взяти до уваги заявлену норму прибутку 5,5%, то один рік внеску забезпечує 556 євро валової пенсії (10124 х 5,5%). Для цього необхідно зняти примусові відрахування у розмірі 9,1% (8,3% CSG, 0,5% CRDS та 0,3% Casa), що дозволяє отримати розмір пенсії за вирахуванням 505 євро * один рік внеску. Цей розрахунок показує для цих чотирьох професій відмінності, які ризикує створити універсальна система.
Юристи: стрибок внесків
Адвокати, які вже вийшли на вулицю і які оголошують про наступний великий крок 3 лютого 2020 року, в основному засуджують подвоєння своїх внесків. Хоча сьогодні їх середній рівень внесків становить близько 14%, рекомендації Верховного комісара з питань пенсій передбачають встановлення ставки 28,12% для доходів до 40 000 євро, а потім 12,94% для доходів від 40 000 до 120 000 євро. Знаючи, що, за даними Національної ради адвокатів (CNB), понад 50% адвокатів отримують менше 40 000 євро річного доходу.
Наразі адвокат, обраний за столом, вносить свій внесок у клас 1, що є мінімальним внеском. Таким чином, він сплачує одноразовий внесок у розмірі 1555 євро, до якого додається внесок у розмірі 6,9%. Завтра, у майбутній пенсійній схемі, оскільки він заробляє менше 40 000 євро на рік, рівень його внесків зросте до 28,12%. Зрештою, внески, які він повинен буде сплачувати щороку, зростуть більш ніж удвічі. Згідно з дослідженням Сапєндо, рівень пенсії може дещо зрости, але не пропорційно збільшенню внесків. Якщо сьогодні, вносячи 4315 євро, наш адвокат отримує 492 євро чистої пенсії на рік, то в майбутній схемі йому доведеться внести значно більше (11 248 євро), тому матиме менший дохід на суму пенсії, яка лише незначно зросте ( 505 євро). Усвідомлюючи цей дисбаланс, Висока комісія пропонує в якості компенсації зменшення загального соціального внеску. Розмір цієї допомоги наразі обговорюється.
Вихователь у приватному секторі: зменшення віддачі від виходу на пенсію
Вибраний випадок - це оплачуваний доглядач, який працює в приватному секторі та заробляє 40 000 євро брутто на рік. Припускаючи, що його винагорода стабільна, він повинен сплачувати внесок у розмірі 11 108 євро на рік. За універсальною схемою його внесок зростатиме на 140 євро на рік. Якщо він вносить більше внесків, це не означає, що рівень його пенсії зросте. Навпаки. "Сума набутої пенсії зменшується, оскільки майбутній план має рентабельність 4,95%, якщо взяти до уваги невикористаний внесок, який трохи нижчий від поточного плану", зазначає Томас Фратаччі, консультант з питань виходу на пенсію компанії Sapiendo. На сьогодні чистий прибуток становить близько 5% (549/11.108). Внесення 100 євро дозволяє йому створювати права до 5 євро чистими на рік, тоді як за універсальною схемою це буде 4,49 євро чистими (4,95 євро менше 9,1% знятих коштів).
Медсестра: виграш завдяки включенню премій
Третій вивчений приклад: медсестра, яка працює в державному секторі і винагорода якої становить 30% премій. На відміну від інших трьох досліджених випадків, цей профіль міг бути єдиним переможцем. В даний час його премії не враховуються при розрахунку пенсії. За універсального режиму це має бути так. Зверніть увагу, що зроблені розрахунки базуються лише на основній пенсії, яка становить більшу частину його пенсії. Результат: сума внеску трохи зменшиться. Медсестра вносить на рік 366 євро менше. Водночас він зможе вимагати вищу суму пенсії завдяки інтеграції премій. Якщо сьогодні ці внески дозволяють йому отримувати чисту пенсію в розмірі 443 євро на рік, завтра, вносячи менші внески, він отримуватиме на 62 євро більше на рік. Тому прибутковість його внесків буде збільшена.
Вчитель: низька премія знижує пенсію
На відміну від попереднього прикладу медсестри, рівень премії серед викладачів значно нижчий. У вибраному прикладі це 10%. Перше зауваження: сплачені внески майже поділяються на три між сьогоднішньою та майбутньою універсальною схемою. Але це не означає, що вчителі будуть платити втричі менше членських внесків. "Якщо розмір внесків здається меншим, це в основному пов'язано з дуже високим внеском держави як роботодавця за чинною схемою", - уточнює Томас Фратаччі. Швидше за все, на що ви повинні дивитись, це на розмір пенсії, який вони можуть отримати. Це зменшилося з 569 євро нетто до 505 євро. Це чиста втрата 64 євро на рік. Основне пояснення полягає в тому, що універсальна дієта враховуватиме всю кар’єру порівняно з останніми шістьма місяцями на даний момент. Очевидно, що рівень винагороди, який використовується для обчислення розміру пенсії, буде нижчим. Однак, на відміну від медсестер, врахування премій при розрахунку пенсії не компенсує цього ефекту.
* Якщо взяти робочу гіпотезу про те, що ставка внеску однакова протягом усієї його кар'єри, то 505 євро накопичуються протягом усього періоду внеску. Якщо цей період становить 43 роки, ці внески дозволять отримувати щорічну пенсію в розмірі 21 715 євро (505 х 43) або 1809 євро нетто на місяць.
Інші статті, які можуть вас зацікавити