Як працюють зареєстровані пенсійні накопичувальні плани

Три податкові переваги

  1. Податкові податкові внески - Ви отримуєте негайну податкову пільгу шляхом щорічного вирахування внесків з RRSP зі свого доходу. Тому ваші внески здійснюються у доларах до оподаткування.
  2. Захищений податок на прибуток - Гроші, які ви заробляєте на своїх інвестиціях у RRSP, не оподатковуються, поки вони залишаються в плані.
  3. Відстрочка податку - Ви виплатите податок за накопичення, накопичені у вашому RRSP, коли вилучите їх із плану. Це включає як ваш інвестиційний дохід, так і ваші внески. Тому ви відкладаєте своє податкове зобов’язання на потім. Це перевага, якщо ваша гранична ставка податку на пенсії нижча, ніж у ваші внески.

Сума, яку ви можете внести у свій RRSP

Той, хто подає податкову декларацію та отримує зароблений дохід, може відкрити та внести свій внесок у RRSP. Існує обмеження на суму, яку ви можете вкласти в RRSP щороку. Ви можете заплатити меншу з наступних двох сум:

пенсійні

  • 18% вашого доходу, заробленого в попередньому році;
  • максимальна сума внеску за поточний податковий рік, тобто 27 830 доларів США на 2021 рік.

Якщо ви берете участь у пенсійному плані на робочому місці, ваше коригування пенсії зменшить суму, яку ви можете внести у свій ППП.

Ви можете перенести свою невикористану кімнату для внесків

Якщо у вас немає грошей, щоб внести внесок RRSP протягом певного року, ви можете перенести свою кімнату внесків і використовувати її пізніше. Дізнайтеся більше про те, як працюють RRSP.

Інвестиції, які ви можете провести в RRSP

Інвестиції, які можуть бути проведені в RRSP, називаються кваліфікованими інвестиціями. Вони включають наступне:

  • готівка;
  • золоті або срібні злитки;
  • гарантовані інвестиційні сертифікати;
  • ощадні облігації;
  • казначейські векселі;
  • облігації (включаючи державні, корпоративні та стрип-облігації);
  • взаємні фонди (лише ті, що мають право на ППП);
  • фонди, що торгуються на біржі;
  • запаси (канадські та закордонні);
  • Іпотека в Канаді;
  • іпотечні цінні папери;
  • дохідні трести.

Інвестиції, які ви не можете провести в RRSP

  • дорогоцінні метали;
  • особисте майно, таке як витвори мистецтва, антикваріат та дорогоцінні камені;
  • товарні ф'ючерсні контракти.

Починаючи з 22 березня 2011 року, ви не можете провести жодну з наступних інвестицій у свій RRSP:

  • Заборонені інвестиції - Приклади: заборгованість, за якою ви уклали контракт, інвестиції в суб’єкти господарювання, де ви маєте 10% і більше відсотків.
  • Неприйнятні інвестиції - Приклади: акції приватних холдингових компаній або іноземних приватних компаній та нерухомість.

Якщо ви купуєте ці інвестиції за свою RRSP, вам доведеться заплатити податок, рівний 50% від їх справедливої ​​ринкової вартості. Ви можете вимагати повернення коштів, якщо ви вилучите інвестицію зі свого ПЗП не пізніше кінця року, наступного за роком, у якому застосовувався податок. Дізнайтеся більше про ці правила.

Розуміння ризиків

Вартість вашого RRSP може знижуватися або збільшуватися, залежно від інвестицій, що там зберігаються. Дізнайтеся більше про ризики інвестування.

Період, протягом якого ваш RRSP може залишатися відкритим

Ви повинні закрити свій RRSP у рік свого 71-го дня народження. Ви можете зняти заощадження з вашого RRSP готівкою, перетворити RRSP у зареєстрований фонд пенсійного доходу або придбати ренту.

Де відкрити RRSP

Фінансові установи, в яких ви можете відкрити RRSP:

  • банки та довірчі компанії;
  • кредитні спілки та кредитні спілки;
  • компанії взаємного фонду;
  • інвестиційні компанії (для самостійних RRSP);
  • компанії зі страхування життя.

RRSP або неоподатковуваний ощадний рахунок?

Робити

За допомогою цього калькулятора заощаджень RRSP визначте, скільки ви повинні економити на пенсію.